Otimização de Impostos em Portugal: Dicas práticas para maximizar as suas deduções no IRS e pagar menos impostos no próximo ano

Você está pesquisando sobre a otimização de impostos em Portugal? Então, saiba que escrevemos este artigo justamente para te contar como maximizar suas deduções no IRS e economizar no ano seguinte. Continue lendo e confira todos os detalhes!

Como fazer a otimização de impostos em Portugal?

Muita gente não percebe, mas declarar o IRS corretamente pode fazer uma grande diferença na sua fatura fiscal. 

As deduções permitidas em Portugal são numerosas: desde despesas de educação à habitação, passando por saúde, PPR, donativos e eficiência energética. 

Contudo, é preciso conhecer os limites, os requisitos legais e planejar as despesas ao longo do ano para maximizar os benefícios. 

Então, para te ajudar, abaixo você encontra um guia prático com estratégias reais de otimização de impostos em Portugal. Confira!

1. Faturas com NIF

Para aproveitar deduções como saúde, educação, habitação e despesas familiares, é fundamental pedir faturas com o seu NIF em cada compra. 

Esses documentos devem ser validados no Portal e-Fatura até fevereiro do ano seguinte, caso contrário, deixam de contar para a declaração do IRS.

2. Deduções à coleta mais importantes

Segundo o Guia Fiscal da PwC, as deduções anuais incluem:

• Despesas gerais familiares (como, por exemplo, água, luz, supermercado, transportes e telecomunicações): dedução de 35% até €250 por sujeito passivo (ou €335 para famílias monoparentais);
• Despesas de saúde (como consultas e medicamentos prescritos): 15% até ao limite de €1.000;
• Educação e formação (mensalidades, livros e cursos): 30% até ao limite de €800, com aumento para €1.000 se envolver despesas de renda com estudantes deslocados;
• Rendas de habitação: 15% até €700;
• Encargos com lares: 25% até €403,75;
• Pensões de alimentos: 20% sem limite;
• IVA de faturas de certos setores (como, por exemplo, hotelaria, cabeleireiro, transportes públicos, veterinários e ginásio): porcentagens diversas até limite de €250.

3. Como usar o PPR para reduzir o IRS

Investir num Plano de Poupança Reforma (PPR) permite deduzir 20% do capital investido, com limites dependentes da idade, da seguinte forma:

• Até 35 anos: 400€ (investimento mínimo €2.000);
• 35 a 50 anos: 350€ (mínimo €1.750);
• Mais de 50 anos: 300€ (mínimo €1.500).

Mas atenção: este benefício só é aplicado se ainda tiver “margem” de deduções à coleta disponíveis, considerando o teto do escalão de rendimento.

4. Planeje despesas com energia renovável e reabilitação

Novidades para 2025 incluem incentivos fiscais para eficiência energética e reabilitação urbana:

• Dedução de até 30 a 50% em investimentos como instalação de painéis solares ou isolamento térmico;
• Reabilitação urbana: dedução de 30% até €500 em imóveis abrangidos pelas estratégias de reabilitação urbana.

5. Outras deduções e estratégias de otimização de impostos

Além das possibilidades de otimização de impostos em Portugal que foram citadas acima, ainda há outras. Como, por exemplo:

• Donativos: possibilidade de deduzir 25% dos donativos feitos a instituições sociais, culturais ou ambientais;
• Despesas com serviços domésticos (contratados legalmente): 5% do valor total, até €200, pela primeira vez disponível no IRS de 2025;
• Prêmios de produtividade: isenção parcial se forem cumpridas condições de aumento salarial definidas pela lei (menor de 4,7% anualmente);
• IRS Jovem: jovens até 35 anos estão isentos ou têm tributação reduzida nos primeiros anos de rendimentos até €28.000.

Outras estratégias práticas de otimização de impostos em Portugal

Como você viu acima, o IRS português oferece várias alíquotas e deduções importantes que podem reduzir significativamente a sua carga fiscal se forem bem aproveitadas. 

Então, agora que você já conhece as principais possibilidades de dedução, saiba que há ainda algumas dicas que você pode seguir para otimizar ainda mais esse processo.

Em primeiro lugar, agrupe despesas estratégicas. Isto é, se você planeja pagar seguros, obras de reabilitação ou instalação solar, pense em adiantar essas despesas para o final do ano para contar já no IRS seguinte.

Também é interessante simular o IRS antecipadamente, usando ferramentas como “Guito” ou ficheiros em Google Sheets disponíveis online, para comparar cenários com e sem PPR, donativos ou IRS Jovem.

Além disso, consulte contabilistas certificados para escolher entre regime simplificado ou contabilidade organizada nos rendimentos por trabalho independente e ter suporte em estratégias fiscais legítimas.

Por fim, verifique os limites anuais, incluindo o teto das deduções à coleta para evitar desperdício de deduções não utilizadas.

Escrito por

Daniele Freitas